XXX有限公司财务支出审批制度
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2023-12-27
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XXX 有限公司财务支出管理制度
一 、目的
1、加强本公司资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金
利用率，保证资金安全，特制定本制度。
2、防止因私占用公司财产。
二、 审批程序
1、严格遵守财务审批手续，遵循“先审核，后审批”的原则。报
销时：由经办人整理原始凭证(归类、粘贴发票、签字) →填制费
用
报销单→部门经理签字→财务处审核→总经理审批报销。
2、所有款项的支付，须经总经理批准。如果总经理不在公司，应
以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其
在支出单上补签意见。
三、计划审批内容
1、采购人员出差借款时，填写借款单，经部门负责人按批准权限
签字批准后交财务部门审查并签署意见后，方可借到款项，采购货物
所需的款项应有经恰当权限批准的采购计划，经财务部门审查并签署
意见后由出纳员办理汇款；不得携带大量现金外出采购。
2、固定资产与办公家具：其购买由各部门报申请计划，经部门负
责人签字，公司总经理批准，公司技术部、运营管理中心统一协调核
准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买，
金额在 2 万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。
摘要：
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XXX有限公司财务支出管理制度一、目的1、加强本公司资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金利用率，保证资金安全，特制定本制度。2、防止因私占用公司财产。二、审批程序1、严格遵守财务审批手续，遵循“先审核，后审批”的原则。报销时：由经办人整理原始凭证(归类、粘贴发票、签字)→填制费用报销单→部门经理签字→财务处审核→总经理审批报销。2、所有款项的支付，须经总经理批准。如果总经理不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见。三、计划审批内容1、采购人员出差借款时，填写借款单，经部门负责人按批准权限签字批准后交财务部门审查并签署意见后，方可借到款项...
